成２６年度
2014
出 雲 市 一 般 会 計 ・特 別 会 計
歳入歳出決算等審査意見書
監
査
第
８
号
成
年
(2015)
８ 月
日
出雲市長
長
岡
秀
人
様
出雲市監査委員
周
藤
滋
出雲市監査委員
吾
郷
紘
一
出雲市監査委員
多々納
剛
人
成
年度
2014
出雲市一般会計・特別会計
歳入歳出決算等の審査意見につい
地方自治法第
条第
項及び第
条第
項の規定により 審査に付されまし
た
成
年度
(2014)
出雲市一般会計・特別会計歳入歳出決算及び附属 書類並びに基
金運用状況調書につい
審査を行いましたの
その結果につい
次の
おり意見
歳
入
目 次
1
第
第
第
第
第
7
7
審
査
の
対
象
審
査
の
期
間
第
審
査
の
結
果
審
査
意
見
11
審
査
の
方
法
12
24
7
8
8
12
決
算
の
概
要
一
般
会
計
第
33
2
第８
国 民 健
康 保
険 橋
波 診
療 所
事 業
特
別
会
計
国
民
健
康
保
険
事
業
33
浄
化
槽
設
置
事
業
下
水
道
事
業
農
業
・
漁
業
集
落
排
水
事
業
34
診
療
所
事
業
35
後
期
高
齢
者
医
療
事
業
簡
易
水
道
事
業
歳
出
39
42
47
40
41
36
ご
縁
ネ
ッ
ト
事
業
43
38
介
護
保
険
事
業
37
風
力
発
電
事
業
駐
車
場
事
業
45
企
業
用
地
造
成
事
業
44
高
野
令
一
育
英
奨
学
事
業
住
宅
新
築
資
金
等
貸
付
事
業
46
-5-別表第
第11
一
般
会
計
歳
出
款
別
一
覧
表
地
方
債
現
在
高
の
状
況
普
通
会
計
ベ
ス
別表第
市
税
収
入
状
況
表
一 般 会 計 歳 入 の 財 源 別 内 訳
自 主 ・ 依 存
第10
別表第
土地開発基金の運用状況に関する調書
一
般
会
計
歳
入
款
別
一
覧
表
第
49
別表第
別表第
別表第
審 査 資 料
一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 総 括 表
一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 収 支 の 状 況
別表第
一 般 会 計 及 び 特 別 会 計 歳 入 歳 出 決 算 前 年 度 比 較 表
64
66 60
62
51
56
58 54
廃
棄
物
発
電
事
業
財
産
に
関
す
る
調
書
48
別表第８
別表第12
92一般会計・特別会計収入未済額推移表
一般会計・特別会計不納欠損額推移表
52
実
質
収
支
に
関
す
る
調
書
68
別表第
70別表第11
90別表第10
特
別
会
計
歳
出
款
別
一
覧
表
82特
別
会
計
歳
入
款
別
一
覧
表
注
文 中 及 び 表 中 の 数 値 ・ 比 率 表 示 単 位 未 満 を 四 捨 五 入 し い る し た が っ 合 計 内 訳 の 計 差 引 が 一 致 し い 場 合 が あ る
構 成 比 率 合 計 が1 0 0 . 0 る よ う に 一 部 調 整 し た 各 表 中 の 符 号 の 用 法 次 の お り あ る
0 . 0 ＝ 該 当 数 値 あ る が 単 位 未 満 の も の
－ ＝ 該 当 数 値 の い も の △ ＝ 比 較 増 減 減 の 場 合
文 中 の ポ イ ン ト 百 分 率 パ セ ン ト 間 の 単 純 差 引 数 値 あ る
-6-- 7 -6--
成 ２ ６ 年 度
2014
出 雲 市 一 般 会 計 ・ 特 別 会 計
歳
入
歳
出
決
算
等
審
査
意
見
書
第
審査の対象
成
年度
(2014)
出雲市一般会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市国民健康保険事業特別会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市国民健康保険橋波診療所事業特別会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市診療所事業特別会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市後期高齢者医療事業特別会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市介護保険事業特別会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市簡易水道事業特別会計歳入歳出決算
８
成
年度
(2014)
出雲市下水道事業特別会計歳入歳出決算
成
年度
(2014)
出雲市農業・漁業集落排水事業特別会計歳入歳出決算
10
成
年度
(2014)
出雲市浄化槽設置事業特別会計歳入歳出決算
11
成
年度
(2014)
出雲市風力発電事業特別会計歳入歳出決算
12
成
年度
(2014)
出雲市ご縁ネット事業特別会計歳入歳出決算
13
成
年度
(2014)
出雲市企業用地造成事業特別会計歳入歳出決算
14
成
年度
(2014)
出雲市駐車場事業特別会計歳入歳出決算
15
成
年度
(2014)
出雲市住宅新築資金等貸付事業特別会計歳入歳出決算
16
成
年度
(2014)
出雲市高野令一育英奨学事業特別会計歳入歳出決算
17
成
年度
(2014)
出雲市廃棄物発電事業特別会計歳入歳出決算
18
成
年度
(2014)
出雲市一般会計及び特別会計実質収支に関する調書
19
成
年度
(2014)
出雲市財産に関する調書
20
成
年度
(2014)
出雲市土地開発基金の運用状況に関する調書
第２
審査の期間
成
年
(2015)
月
日
成
年
(2015)
８月
日ま
第
審査の方法
一般会計及び特別会計歳入歳出決算書
その附属書類並びに基金運用状況調書につい
､関
係諸帳票及び証拠書類により調査照合する
もに
担当課職員
説明を聴取し
計数の確
- 8 -
第
審査の結果
審査に付された
成
26
年度一般会計・特別会計歳入歳出決算及び附属書類並びに定額資金
運用基金の運用状況
関係法令に準拠し
作成され
つこれ
の計数
関係諸帳簿及び
証拠書類
符合しおお
正確
あるこ
を認
た
また
予算の執行
財務事務等につい
おお
適正に処理され
いるもの
認
た
お
これ
に対する審査意見
以下の
おり
ある
第
審査意見
成
26
年度の国の地方財政計画
歳出面
極
厳しい地方財政の状況及び現下の
経済状況等を踏まえ
国の取組
歩調をあわ
歳出抑制を図る一方
社会保障関連費の増
加を
映した経費
防災・減災事業の経費
地域経済の活性化等の緊急の課
に対応するた
の経費が計
され
また
歳入面
地方の安定的
財政運営に必要
る一般財源総額を
前年度の水準を下回
いよう確保するこ
を基本
し
大幅
財源不足につい
適
に補
ん措置を講
るこ
された
し
し
この地方財政計画におい
見込まれ
いた地方税の増加が
本市におい
長引く
地域経済不況等の影響
市税増加が見込
いこ
また
消費税率の引き
に伴う地方消
費税交付金が増加する一方
地方交付税
臨時財政対策債が減少するこ
等により
成
26
年度における一般財源総額
前年度より減少する
された
こ
ある
こうした状況の
本市の
成
26
年度当初予算
次世代に高
担を強いるこ
の
い
持続
能
財政運営
を基本方針
し
歳出全般にわたり徹底した経費の削減
行財政改革の
着実
実施を図る一方
雇用の場を創出する産業振興や定住促進
交流人口の増加のた
の取
り組
出雲未来図
の推進
財政の健全化
の
方の実現を
し編成された
決算の状況
成
26
年度の出雲市一般会計の決算総額
歳入が
775
億
9
千万円
歳出が
759
億円
歳
入歳出差引額が
16
億
9
千万円
これ
翌年度
繰越す
き財源
1
億
6
千万円を差し引い
た実質収支額
15
億
3
千万円
った
更に前年度の実質収支額
10
億
3
千万円を差し引き
実質的
黒字要素
ある任意の繰
償還額や財政調整基金積立額を加えた実質単年度収支額
12
億
5
千万円の黒字
った
特別会計
16
会計
の決算合計額
歳入が
493
億
6
千万円
歳出が
489
億
1
千万円
歳入
歳出差引額が
4
億
5
千万円
これ
翌年度
繰越す
き財源
4
千万円を差し引いた実質収
支額
4
億円
った
更に前年度の実質収支額
5
億
2
千万円を差し引き
実質的
黒字要素
ある財政調整基金積立額を加えた実質単年度収支額
8
千万円の赤字
ったものの
一般
会計
特別会計を併
た実質単年度収支額
11
億
7
千万円の黒字
った
一般会計の収入済額を歳入予算額
除した収入率
96.3
％
調定額
収入済額及び不納欠
損額
9
千万円を差し引いた収入未済額
5
億
9
千万円
あった
また
支出済額を歳出予算額
除した執行率
94.2
％
歳出予算額
支出済額及び翌年度繰越額を差し引いた不用額
16
億
7
千万円
あった
同様に特別会計
16
会計
の収入率
97.9
％
収入未済額
6
億円
執行率
97.0
％
不
- 9 -
財政指標
主
財政指標
本市の普通会計における財政状況を
る
財政運営状況を
断する実質
収支比率
前年度を
1.1
ポイント
回る
3.3
％
り
また
財政基盤の強さを示す財政力
指数
前年度を
0.007
ポイント
回る
0.497
％
った
また
財政構造の弾力性を示す経常収支比率
前年度
1.2
ポイント改善し
88.8
％
っ
いる
これ
経常一般財源総額
8
億円の増
市税
各種交付金等の増
地方交付税等の
減
が
経常経費充当一般財源額
1
億
2
千万円の増
扶助費
繰出金等の増加
を
回ったた
ある
財政運営の硬直性を示す公債費
担比率
前年度を
0.2
ポイント
回り
27.1
％
っ
い
る
これ
分子
ある公債費充当一般財源額が
9
千万円減少したものの
分母
ある一般財
源総額も
7
億
3
千万円減少し
おり
分母の減少率が大き
ったこ
によるもの
ある
地方債残高
本市
過去の国の経済対策
の積極的
対応や合併前後の集中的
社会基盤整備の財源
し
多額の地方債を発行したた
類似団体の約
2
倍の地方債残高
成
23
年度
における
普通会計残高：
1,370
億円
の縮減が課
っ
いたが
成
24
年
12
月に策定された出雲
市財政計画に基
き
それま
の積極的投資
の転換を図り
地方債の新規発行額の抑制に
取り組
こ
によっ
残高
減少傾向に転
いる
成
26
年度
の残高
普通会計
前年度
残高
71
億
5
千万円
5.7
％の減の
1,188
億
8
千万円
普通会計以外の会計
前年度
残高
5
億円
0.6
％減の
810
億
5
千万円
合
計
1,999
億
3
千万円
っ
おり
前年度
残高
比較し
76
億
6
千万円
率にし
3.7
％
の減
った
この残高の減少
成
26
年度における償還元金額
180
億
5
千万円
普通会
計における
7
億
5
千万円の繰
償還額を含
が発行額
103
億
9
千万円を
回ったこ
による
こうしたこ
実質公債費比率
前年度
比較し
0.8
ポイント改善し
19.5
％
っ
た
出雲市財政計画
実質公債費比率が
20
％
を下回る
見込ん
の
成
28
年度
あり
2
年前倒し
比率
改善したこ
に
る
将来
担比率も
196.9
％
り
前年度
比較し
9.7
ポイント改善し
いる
基金現在高
一般会計及び特別会計における基金現在高
財政調整基金
36
億
5
千万円
減債基金
6
億
円
その他特定目的基金
73
億
1
千万円
合計
115
億
6
千万円
ある
前年度
現在高
比
較する
財政調整基金
9
億
7
千万円の増
その他特定目的基金
6
千万円の減
合計
9
億
1
千万円の増
った
参考ま
に
出納整理期間
成
27
年
4
月
1
日
5
月
31
日
の処理高を加える
財政
調整基金
36
億
6
千万円
減債基金
11
億
2
千万円
その他特定目的基金
74
億
6
千万円
合計
122
億
4
千万円の基金現在高
った
お
普通会計における財政調整基金
出雲市大社ご縁ネット事業基金を含
及び減債基
金の現在高
出雲市財政計画における計画高
30
億
2
千万円
比較し
19
億
6
千万円の増
- 10 -
以
財政指標や地方債残高
基金現在高を
る
本市の財政状況
出雲市財政計画にお
ける目標値を
回る改善傾向を示し
いる
し
し
が
今後も続く公債費の高止まり傾向や
成
27
年度以降の普通交付税の段階的縮減
本市を取り巻く状況
依然
し
極
厳し
い
引き続き
次世代に高
担を強いるこ
の
い持続
能
財政運営
を基本
し
歳出全般に
わたる経費削減や集中的
行財政改革を進
いく必要があり
更
る財政の健全化に向け
次
の
3
点につい
意見を述
る
適正
私債権管理につい
成
26
年度
における市税を除く収入未済額
一般会計
8
千万円
分担金及び
担
金
3
千万円
使用料及び手数料
4
千万円
諸収入
1
千万円
っ
いる
その所管
多く
の部局にわたり
特に私債権の回収に
苦慮し
いるよう
ある
この課
出雲市収納
対策本部会議の中
検討が始まっ
いるが
い
れ
全庁的に取り組
きもの
ある
債務者間の
担の公
性を確保し
つ
債権管理の適正化を図るた
の
私債権に関す
る債権管理条例
も視野に入れ
ま
市
し
の指針を早急に策定す
き
ある
お
この課
につい
出雲市立総合医療センタ
を対象
した
成
26
年度包括外
部監査意見にもあったこ
を申し添える
適正
予算執行につい
事業単位
予算の執行状況を
いく
多額の金額を流用し
事業を執行し
結果
し
予算編成が適
った
思われる事案があった
成
26
年度における予算流用
細
節間以
一般会計
特別会計合計
件数が
2,693
件
金額
25
億
8
千万円
っ
い
る
本来
歳出予算
議決成立した
きの目的に従っ
執行するこ
が当然
あるが
予算成
立後の様々
事由により効率的
予算の使用が
き
いこ
もあり得るた
地方自治法
一定の制限内におい
予算の流用を認
いる
し
し
予算執行の透明性を確保する意味
も
規則等に規定する
適正
予算執行
を図るこ
が望ましい
適正
基金運用につい
市長
財政
必要がある
認
る
き
条例の規定に基
き基金に属する現金を歳入歳
出現金に繰替え
運用するこ
が
きる
本市
成
26
年
4
月
5
月に
け
87
億円
23
基金
11
月
翌年
3
月に
け
43
億円
3
基金
を繰替え
運用し
いた
し
し
この期間の歳入歳出現金の残高を確認した結果
必要以
の金額が繰替運用され
いるこ
が認
れた
今後
実
に必要
額に限定した運用を行う
き
あり
その
- 11 -
第６
決算の概要
成26年度の一般会計及び特別会計の決算状況 次の おり ある
単位：円
区 分 予算現額 歳入決算額 歳出決算額 収支差引額 翌年度繰越財源 実質収支額
一般会計 80,607,523,541 77,590,012,243 75,900,234,086 1,689,778,157 159,529,057 1,530,249,100 特別会計 50,410,344,590 49,359,528,550 48,914,458,078 445,070,472 43,672,533 401,397,939 合 計 131,017,868,131 126,949,540,793 124,814,692,164 2,134,848,629 203,201,590 1,931,647,039
一般会計 特別会計相互間の繰り入れ繰り出しを差し引いた純計決算額 ＜別表第1＞及び次の おり ある
単位：円
決算額 重複額 差引純計決算額 決算額 重複額 差引純計決算額
一般会計 77,590,012,243 18,672,000 77,571,340,243 75,900,234,086 9,506,394,853 66,393,839,233 11,177,501,010 特別会計 49,359,528,550 9,506,394,853 39,853,133,697 48,914,458,078 18,672,000 48,895,786,078 △ 9,042,652,381 合 計 126,949,540,793 9,525,066,853 117,424,473,940 124,814,692,164 9,525,066,853 115,289,625,311 2,134,848,629
区 分
歳 入 歳 出
純計収支
成26年度の一般会計及び特別会計を総合する 2,134,849千円の黒字決算 っ いる
特別会計のうち一般会計 繰り入れ れたもの 国民健康保険事業 1,179,786千円､後期高齢者医療事業
2,176,612千円 介護保険事業 2,375,022千円 簡易水道事業 513,671千円 下水道事業 1,868,989千円､農
業・漁業集落排水事業 1,318,229千円 浄化槽設置事業 50,967千円 企業用地造成事業 4,656千円 駐車場
事業 18,463千円 ある 逆に 特別会計 一般会計 繰り入れ れたもの 廃棄物発電事業 18,672千
円 ある
一般会計 特別会計相互間の繰出金 繰入金を整理する 一般会計 11,177,501 千円の黒字 るが 特別
会計 9,042,652千円の赤字 っ いる
当年度の決算額を前年度 比較する ＜別表第2＞の おり ､一般会計 歳入が0.9％､歳出が0.4％それ れ
- 12 -
第７
一般会計
歳入
一般会計の歳入の状況 次表の おり ある
(単位：円 ％)
80,607,523,541 78,275,091,181 77,590,012,243 92,621,110 592,457,828 96.3 99.1 79,549,512,546 77,715,541,574 76,932,858,052 103,641,878 679,041,644 96.7 99.0
増減額 1,058,010,995 559,549,607 657,154,191 △ 11,020,768 △ 86,583,816
増減率 1.3 0.7 0.9 △ 10.6 △ 12.8 △ 0.4 0.1
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
収入未済額
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
ア 予算現額80,607,524千円に対し 78,275,091千円 97.1％ を調定し､収入済額 77,590,012千円 対調
定収入率99.1％ ある
収入済額 前年度に比し 657,154千円 0.9％ 増加し いる
イ 収 入 済 額 を 自 主 財 源 依 存 財 源 に 分 類 し る ＜ 別 表 第 ＞ の お り り 自 主 財 源 が 37.0％ の
28,718,464千円 依存財源が63.0％の48,871,548千円 っ いる
これ を前年度 比較し る ､自主財源 761,861千円 2.7％ 増加し 依存財源 104,707千円 0.2％
減少し いる
款別歳入状況 ､＜別表第 ＞及び以下の おり ある
第 款 市 税
単位：円 ％
20,181,015,000 21,735,287,871 21,134,699,129 88,143,961 512,444,781 104.7 97.2 19,976,000,000 20,817,719,948 20,146,587,246 101,409,121 569,723,581 100.9 96.8
増減額 205,015,000 917,567,923 988,111,883 △ 13,265,160 △ 57,278,800
増減率 1.0 4.4 4.9 △ 13.1 △ 10.1 3.8 0.4
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
収入率
収入未済額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
ア 予算現額20,181,015千円に対し 21,735,288千円 107.7％ を調定し 収入済額 21,134,699千円
対調定収入率97.2％ ある
イ 税目ご の収入状況 ＜別表第 ＞の おり あるが 収入済額を前年度 比較する 988,112千円 4.9％
増加し いる 増加した税目 市民税9,509,164千円 前年度8,505,876千円 固定資産税9,851,277千円
前年度9,785,934千円 軽自動車税532,445千円 前年度520,685千円 ある 一方減少したもの 市 た こ税1,088,378千円 前年度1,131,090千円 入湯税10,470千円 前年度12,718千円 都市計画税142,965 千円 前年度190,285千円 ある
ウ 不納欠損額 88,144千円 前年度に比し 13,265千円 13.1％ 減少し いる
増加した税目 市民税34,927千円(前年度32,958千円) 入湯税36千円 前年度 し 都市計画税1,270
千円 前年度602千円 減少した税目 固定資産税50,053千円 前年度65,284千円 軽自動車税1,857
- 13 -
単位：円
19 28,574,865 912,838 52 6 161 99 4 218 9,370,318
件数 金 額 件数 金 額
239
区 分
計 軽自動車税 法人市民税 個人市民税
固定資産税 ・都市計画税
412 91
合 計
件数 金 額 件数 金 額
46,849,629 198,600 35,980,434 690,747 9,943,548 351 525 13 261 202 1,002 5,873,220 128,000 5,973,047 146 12,719,467 33,600,984 1,326,240 51,323,799 1,856,638 88,143,961
0 1 36,300
法第15条の 第 5 項
745,200 92
法第18条
3
110
法第15条の 第 4 項
507,493 17,784,216
入 湯 税 0 0 1 36,300 0
注 法 ＝地方税法
法第15条の 第4項 ╌╌╌滞納処分執行停止後満3 年を経過したもの
法第15条の 第5項 ╌╌╌滞納処分執行停止後徴収不能が明白 あるこ による消滅
法第18条 ╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌╌法定納期限後満5 年を経過したもの
エ 収入未済額 512,445千円 前年度に比し 57,279千円 10.1％ 減少し いる 税目別の内訳 ､市民
税171,405千円 前年度208,598千円 ､固定資産税321,833千円 前年度339,732千円 軽自動車税11,819 千円 前年度12,806千円 入湯税0円 前年度36千円 都市計画税7,388千円 前年度8,551千円 あ る
第２款 地方譲与税
単位：円 ％
1,010,000,000 1,034,172,014 1,034,172,014 0 0 102.4 100.0 1,170,000,000 1,063,087,009 1,063,087,009 0 0 90.9 100.0
増減額 △ 160,000,000 △ 28,914,995 △ 28,914,995 0 0
増減率 △ 13.7 △ 2.7 △ 2.7 - - 11.5 0.0
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額 収入未済額
収入率
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
国税 し 徴収した税の一部を 国が市町村に対し 譲 するもの
収入済額 前年度に比し 28,915千円 2.7％ 減少し おり 収入済額の内訳 地方揮発油譲 税242,472
千円 前年度258,849千円 自動車重量譲 税567,223千円 前年度588,387千円 地方道路譲 税14円 前年
- 14 -
第 款 利子割交付金
単位：円 ％
56,000,000 55,404,000 55,404,000 0 0 98.9 100.0 55,000,000 55,984,000 55,984,000 0 0 101.8 100.0
増減額 1,000,000 △ 580,000 △ 580,000 0 0
増減率 1.8 △ 1.0 △ 1.0 - - △ 2.9 0.0
比 較
収入済額 不納欠損額 収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
年 度 予算現額 調定額 Ｂ
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
預貯金や債権の利子を受け取る に課税された税の一部を 県が市町村に対し 交付するもの
第 款 配当割交付金
単位：円 ％
31,000,000 105,853,000 105,853,000 0 0 341.5 100.0 23,000,000 53,252,000 53,252,000 0 0 231.5 100.0
増減額 8,000,000 52,601,000 52,601,000 0 0
増減率 34.8 98.8 98.8 - - 110.0 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
場株式 の配当の に課税された税の一部を 県が市町村に対し 交付するもの
第 款 株式等譲渡所得割交付金
単位：円 ％
5,000,000 57,742,000 57,742,000 0 0 1,154.8 100.0 5,000,000 70,732,000 70,732,000 0 0 1,414.6 100.0
増減額 0 △ 12,9 90,△0 001 2,99 0,00 0 0 0
増減率 0.0 △ 1 8.4 △ 1 8.4 - - △ 2 59.80.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
- 15 -
第６款 地方消費税交付金
単位：円 ％
1,860,000,000 1,877,181,000 1,877,181,000 0 0 100.9 100.0 1,550,000,000 1,549,141,000 1,549,141,000 0 0 99.9 100.0
増減額 310,000,000 328,040,000 328,040,000 0 0
増減率 20.0 21.2 21.2 - - 1.0 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
県が人口 国勢調査 及び従業者数 事業所統計 地方消費税の一部を按分し 一定の基準により市町村に対し
交付するもの
第７款 ゴルフ場利用税交付金
単位：円 ％
53,000,000 54,159,507 54,159,507 0 0 102.2 100.0 52,000,000 52,559,464 52,559,464 0 0 101.1 100.0
増減額 1,000,000 1,600,043 1,600,043 0 0
増減率 1.9 3.0 3.0 - - 1.1 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
ゴルフ場利用税額の一部を 県がゴルフ場所在の市町村に対し 交付するもの
第 款 自動車取得税交付金
単位：円 ％
65,000,000 63,349,000 63,349,000 0 0 97.5 100.0 160,000,000 143,508,000 143,508,000 0 0 89.7 100.0
増減額 △ 95,000,000 △ 80,159,000 △ 80,159,000 0 0
増減率 △ 59.4 △ 55.9 △ 55.9 - - 7.8 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
- 16 -
第９款 国有提供施設等所在市町村助成交付金
単位：円 ％
800,000 1,007,000 1,007,000 0 0 125.9 100.0
600,000 887,000 887,000 0 0 147.8 100.0
増減額 200,000 120,000 120,000 0 0
増減率 33.3 13.5 13.5 - - △ 21.9 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
自衛隊の基地施設に供する固定資産を有する市町村に対し 国が交付するもの
第 款 地方特例交付金
単位：円 ％
67,000,000 66,247,000 66,247,000 0 0 98.9 100.0 68,000,000 70,521,000 70,521,000 0 0 103.7 100.0
増減額 △ 1,000,000 △ 4,274,000 △ 4,274,000 0 0
増減率 △ 1.5 △ 6.1 △ 6.1 - - △ 4.8 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
個人住民税における住宅借入金等特別税額 除の実施に伴う地方公共団体の減収を補 んするた 県及び市町村
に対し 国が交付するもの
第 款 地方交付税
単位：円 ％
23,927,991,000 24,029,041,000 24,029,041,000 0 0 100.4 100.0 23,700,000,000 24,496,452,000 24,496,452,000 0 0 103.4 100.0
増減額 227,991,000 △ 467,411,000 △ 467,411,000 0 0
増減率 1.0 △ 1.9 △ 1.9 - - △ 3.0 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
予算現額23,927,991千円に対し 24,029,041千円 100.4% を調定し､同額を収入 対調定収入率100.0％ した
- 17 - 地方交付税年度比較表
単位：円 ％
39,298,755,000 △ 252,609,000
2,533,859,000 △ 32,809,000
区 分
基 準 財 政 需 要 額
基 準 財 政 収 入 額 普
通 交 付 税
特 別 交 付 税
増減額 増減率
比 較
交 付 基 準 額
交 付 税 額
Ｈ 年度
金 額
Ｈ 年度
金 額
39,046,146,000
17,336,162,000 181,993,000 1.0 21,527,991,000 21,962,593,000 △ 434,602,000 △ 2.0
21,962,593,000 △ 434,602,000 △ 2.0 △ 0.6
17,518,155,000
△ 1.3
24,029,041,000 24,496,452,000 △ 467,411,000 △ 1.9
2,501,050,000
交 付 税 合 計
21,527,991,000
第 ２款 交通安全対策特別交付金
単位：円 ％
27,000,000 24,486,000 24,486,000 0 0 90.7 100.0 30,000,000 26,989,000 26,989,000 0 0 90.0 100.0
増減額 △ 3,000,000 △ 2,503,000 △ 2,503,000 0 0
増減率 △ 10.0 △ 9.3 △ 9.3 - - 0.7 0.0
Ｈ
Ｈ
年 度 予算現額 調定額 Ｂ
比 較
収入済額 不納欠損額 収入未済額
収入率
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
交通違 の 則金を 交通事故件数に応 県が市町村に交付するもの
第 款 分担金及び 担金
単位：円 ％
1,436,605,000 1,473,525,750 1,438,923,158 4,417,149 30,185,443 100.2 97.7 1,455,701,000 1,523,006,397 1,480,895,110 2,232,757 39,878,530 101.7 97.2
増減額 △ 19,096,000 △ 49,480,647 △ 41,971,952 2,184,392 △ 9,693,087
増減率 △ 1.3 △ 3.2 △ 2.8 97.8 △ 24.3 △ 1.5 0.5
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額 収入未済額
収入率
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 41,972千円 2.8％ 減少し いる
収入済額の内訳 分担金26,079千円 前年度48,481千円 担金1,412,844千円 前年度1,432,414千円
ある
ア 分担金の収入済額の内訳 農林水産業費分担金16,711千円 前年度39,768千円 土木費分担金8,602千
円 前年度3,989千円 災害復旧費分担金767千円 前年度1,781千円 ある
イ 担金の収入済額の内訳 総務費 担金 619 千円 前年度 し 民生費 担金 1,221,279 千円 前年度
- 18 -
4,229千円 消防費 担金380千円 前年度3,375千円 公債費 担金57,785千円 前年度54,455千円 商工費 担金17,867千円 前年度17,403千円 ある
ウ 不納欠損額 民生費 担金4,417千円 前年度2,233千円 ある
エ 収入未済額30,185千円の内訳 民生費 担金29,970千円 前年度39,269千円 消防費 担金215千円
前年度610千円 ある
第 款 使用料及び手数料
単位：円 ％
1,566,952,000 1,612,063,393 1,572,659,433 0 39,403,960 100.4 97.6 1,544,531,000 1,701,059,956 1,659,128,816 0 41,931,140 107.4 97.5
増減額 22,421,000 △ 88,996,563 △ 86,469,383 0 △ 2,527,180
増減率 1.5 △ 5.2 △ 5.2 - △ 6.0 △ 7.0 0.1
比 較
収入済額 不納欠損額 収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
年 度 予算現額 調定額 Ｂ
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 86,469千円 5.2％ 減少し いる
収入済額の内訳 使用料761,676千円 前年度749,284千円 手数料810,983千円(前年度909,845千円) あ
る
ア 使用料の収入済額の内訳 総務使用料40,009千円 前年度36,419千円 民生使用料129,651千円 前
年度121,455千円 衛生使用料38,225千円 前年度38,308千円 労働使用料505千円 前年度372千円
農林水産使用料8,477千円 前年度9,206千円 商工使用料18,228千円 前年度18,538千円 土木使用料
420,417千円 前年度415,103千円 消防使用料81千円(前年度71千円) 教育使用料106,082千円(前年度
109,812千円) ある
イ 手数料の収入済額の内訳 総務手数料68,801千円 前年度69,041千円 衛生手数料719,229千円 前年
度815,710千円 農林水産手数料126千円 前年度68千円 土木手数料18,778千円 前年度20,741千円
消防手数料4,050千円(前年度4,286千円) ある
ウ 収入未済額39,404千円の内訳 総務使用料232千円 前年度113千円 民生使用料8,130千円 前年度
- 19 -
第 款 国庫支出金
単位：円 ％
9,893,290,698 9,302,555,224 9,302,555,224 0 0 94.0 100.0 10,386,532,246 9,670,516,134 9,670,516,134 0 0 93.1 100.0
増減額 △ 493,241,548 △ 367,960,910 △ 367,960,910 0 0
増減率 △ 4.7 △ 3.8 △ 3.8 - - 0.9 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対調定 ／Ｂ 対予算
／
収入済額 前年度に比し 367,961千円 3.8％ 減少し いる
収入済額の内訳 国庫 担金6,936,781千円 前年度6,660,796千円 国庫補助金2,334,826千円 前年度
2,981,853千円 委託金30,949千円 前年度27,867千円 ある
ア 国庫 担金の収入済額の内訳 ､民生費国庫 担金6,794,426千円 前年度6,562,483千円 衛生費国庫
担金55,351千円 前年度46,966千円 教育費国庫 担金66,745千円 前年度42,097千円 災害復旧費国 庫 担金20,258千円 前年度9,250千円 ある
イ 国庫補助金の収入済額の内訳 ､総務費国庫補助金181,822千円 前年度1,218,471千円 民生費国庫補助
金861,774千円 前年度177,138千円 衛生費国庫補助金12,336千円 前年度11,984千円 商工費国庫補 助金52,940千円 前年度55,830千円 土木費国庫補助金841,689千円 前年度1,208,375千円 消防費国 庫補助金6,300千円 前年度18,584千円 教育費国庫補助金263,465千円 前年度208,234千円 農林水産
業費国庫補助金114,500千円 前年度83,237千円 ある
ウ 委託金の収入済額の内訳 ､総務費委託金763千円 前年度829千円 民生費委託金29,626千円 前年度25,334
千円 農林水産業費委託金91千円 前年度92千円 教育費委託金469千円 前年度1,613千円 ある
第 ６款 県支出金
単位：円 ％
6,486,930,075 5,748,350,827 5,748,350,827 0 0 88.6 100.0 5,729,502,810 5,375,127,151 5,375,127,151 0 0 93.8 100.0
増減額 757,427,265 373,223,676 373,223,676 0 0
増減率 13.2 6.9 6.9 - - △ 5.2 0.0
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
対予算 ／
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 373,224千円 6.9％ 増加し いる
収入済額の内訳 県 担金2,991,030千円 前年度2,794,428千円 県補助金2,234,266千円 前年度2,045,307
千円 委託金523,054千円 前年度535,392千円 っ いる
ア 県 担金の収入済額の内訳 民生費県 担金 2,510,821 千円 前年度 2,372,134千円 衛生費県 担金
407,511千円 前年度342,985千円 農林水産業費県 担金11,198千円 前年度10,782千円 土木費県 担 金61,500千円 前年度68,528千円 ある
- 20 -
千円 前年度1,069,445千円 衛生費県補助金65,038千円 前年度49,558千円 農林水産業費県補助金793,168 千円 前年度462,008千円 商工費県補助金38,005千円(前年度15,709千円) 土木費県補助金197千円 前 年度3,386千円 教育費県補助金60,142千円(前年度33,394千円)､災害復旧費県補助金13,030千円(前年度
55,509千円) 事務処理特例交付金19,208千円(前年度21,672千円)､しま 市町村総合交付金41,809千円(前 年度43,730千円) 生活排水処理普及促進交付金12,394千円 前年度29,081千円 緊急雇用創出事業補助金
21,456千円 前年度61,549千円 ある
ウ 委託金の収入済額の内訳 総務費委託金383,896千円 前年度335,773千円 民生費委託金109千円 前
年度58千円 衛生費委託金1,052千円 前年度899千円 農林水産業費委託金35,135千円 前年度38,100
千円 商工費委託金1,435千円 前年度1,363千円 土木費委託金59,089千円 前年度104,299千円 教
育費委託金42,338千円 前年度54,900千円 ある
第 ７款 財産収入
単位：円 ％
445,098,000 473,340,289 472,668,918 0 671,371 106.2 99.9 370,090,000 394,796,848 387,582,886 0 7,213,962 104.7 98.2
増減額 75,008,000 78,543,441 85,086,032 0 △ 6,542,591
増減率 20.3 19.9 22.0 - △ 90.7 1.5 1.7
収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 85,086千円 22.0％ 増加し いる
収入済額の内訳 財産運用収入47,933千円 前年度47,380千円 及び財産売払収入424,735千円 前年度340,202
千円 ある
ア 財産運用収入の収入済額の内訳 財産貸付収入24,250千円(前年度23,572千円) 利子及び配当金1,535
千円 前年度2,462千円 基金運用収入22,149千円 前年度21,347千円 ある
イ 財産売払収入の収入済額の内訳 物品売払収入13,269千円 前年度20,367千円 採石収入17,462千円
前年度17,436千円 不動産売払収入394,005千円 前年度121,399千円 ある
- 21 -
第 款 寄附金
単位：円 ％
187,136,000 148,739,482 148,739,482 0 0 79.5 100.0 79,052,000 89,094,273 76,140,973 0 12,953,300 96.3 85.5
増減額 108,084,000 59,645,209 72,598,509 0 △ 12,953,300
増減率 136.7 66.9 95.3 - 皆減 △ 16.8 14.5
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額 収入未済額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 72,599千円 95.3％ 増加し いる
収入済額の内訳 総務費寄附金2,270千円 前年度2,270千円 民生費寄附金1,000千円 前年度200千円
農林水産業費寄附金1,115千円 前年度566千円 土木費寄附金30千円 前年度20千円 教育費寄附金1,670
千円 前年度3,660千円 一般寄附金1,033千円 前年度2,936千円 日本の心のふるさ 出雲 応援寄附金
141,622千円 前年度66,290千円 ある
収入未済額 皆減 前年度：総務費寄附金12,953千円 ある
第 ９款 繰入金
単位：円 ％
286,254,000 279,795,764 279,795,764 0 0 97.7 100.0 1,441,105,000 317,197,105 317,197,105 0 0 22.0 100.0
増減額 △ 1,154,851,000 △ 37,401,341 △ 37,401,341 0 0
増減率 △ 80.1 △ 11.8 △ 11.8 - - 75.7 0.0
収入未済額 不納欠損額
収入済額
調定額 Ｂ
予算現額
年 度
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 37,401千円 11.8％ 減少し いる
収入済額 特別会計繰入金18,672千円 前年度12,700千円 基金繰入金261,124千円 前年度304,497千
円 ある
基金繰入金の内訳 志採石関連環境整備事業基金繰入金6,100千円 前年度10,509千円 国 交流活動
事業基金繰入金2,862千円 前年度3,556千円 大社線転換対策事業推進基金繰入金40,000千円 前年度40,000
千円 地域振興基金繰入金53,670千円 前年度103,764千円 地域福祉基金繰入金1,000千円 前年度 し
障がい者・高齢者権利擁護基金繰入金264千円 前年度460千円 環境基金繰入金13,489千円 前年度17,886
千円 21世紀農業振興事業基金繰入金2,000千円 前年度523千円 漁業振興基金繰入金97千円 前年度961
千円 多伎いち く温泉運営基金繰入金3,560千円 前年度9,624千円 奨学事業基金繰入金8,676千円 前
年度9,758千円 田図書館図書購入基金繰入金1,358千円 前年度6,000千円 和田毅スポ ツ振興基金繰 入金1,000千円 前年度1,000千円 日本の心のふるさ 出雲 応援基金繰入金66,000千円 前年度33,500
千円 過疎地域振興基金繰入金35,011千円 前年度27,595千円 広域連携事業基金繰入金26,036千円 前年
- 22 -
第２ 款 繰越金
単位：円 ％
1,354,044,118 1,354,043,779 1,354,043,779 0 0 100.0 100.0 1,777,694,490 1,838,263,570 1,838,263,570 0 0 103.4 100.0
増減額 △ 423,650,372 △ 484,219,791 △ 484,219,791 0 0
増減率 △ 23.8 △ 26.3 △ 26.3 - - △ 3.4 0.0
収入率
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額 不納欠損額 収入未済額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 484,220千円 26.3％ 減少し いる
第２ 款 諸収入
単位：円 ％
3,356,107,650 2,326,747,281 2,316,935,008 60,000 9,752,273 69.0 99.6 2,081,204,000 2,058,147,719 2,050,806,588 0 7,341,131 98.5 99.6
増減額 1,274,903,650 268,599,562 266,128,420 60,000 2,411,142
増減率 61.3 13.1 13.0 皆増 32.8 △ 29.5 0.0
不納欠損額
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 調定額 Ｂ 収入済額
収入率
収入未済額
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
収入済額 前年度に比し 266,128千円 13.0％ 増加し いる
収入済額の内訳 延滞金 加算金及び過料17,237千円 前年度17,463千円 市預金利子6,357千円 前年 度6,147千円 貸付金元利収入1,075,146千円 前年度1,061,878千円 受託事業収入103,886千円 前年度
44,199円 雑入1,114,308千円 前年度921,120千円 ある
不納欠損額 雑入60千円 前年度 し ある
収入未済額の内訳 貸付金元利収入4,708千円 前年度3,263千円 雑入5,045千円 前年度4,079千円
ある
第２２款 市 債
単位：円 ％
8,311,300,000 6,452,000,000 6,452,000,000 0 0 77.6 100.0 7,894,500,000 6,347,500,000 6,347,500,000 0 0 80.4 100.0
増減額 416,800,000 104,500,000 104,500,000 0 0
増減率 5.3 1.6 1.6 - - △ 2.8 0.0
比 較
収入済額 不納欠損額 収入未済額
収入率
Ｈ
Ｈ
年 度 予算現額 調定額 Ｂ
対予算 ／
対調定 ／Ｂ
- 23 -
収入済額の内訳 総務債604,400千円 前年度521,500千円 民生債82,400千円 前年度16,100千円
農林水産業債182,700千円 前年度144,200千円 商工債44,700千円 前年度25,300千円 土木債984,100
千円 前年度1,348,400千円 消防債378,700千円 前年度263,600千円 教育債815,100千円 前年度559,400
千円 災害復旧債13,400千円 前年度9,600千円 臨時財政対策債3,346,500千円 前年度3,400,900千円
- 24 -
２ 歳出
一般会計の歳出の状況 次表の おり ある
単位：円 ％
80,607,523,541 75,900,234,086 531,002,607 2,505,815,022 0 1,670,471,826 94.2 79,549,512,546 75,578,814,273 0 2,184,175,541 0 1,786,522,732 95.0
増減額 1,058,010,995 321,419,813 531,002,607 321,639,481 0 △ 116,050,906
増減率 1.3 0.4 皆増 14.7 - △ 6.5 △ 0.8
執行率
Ｈ
年 度 予算現額 支出済額
翌年度繰越額
Ｈ
比 較
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
事故繰越
不 用 額
予算現額80,607,524千円に対し 支出済額 決算額 75,900,234千円 執行率94.2％ あり 決算
額を前年度 比較する 321,420 千円 0.4％ 増加し いる 款別歳出の状況 ＜別表第８＞及び後述の
おり ある
翌年度繰越額 3,036,818千円 その内訳 次の おり ある
単位：円
科 目 事 業 名 金 額 続 費 逓 時 繰 越 消 防 費 消防庁舎等整備事業 200,670,900
- 25 -
繰 越 明 許 費 土 木 費 午頭川改修関連事業 11,400,000
塩冶赤川改修関連事業 30,870,000 赤川改修関連事業 36,560,000 地方道改修事業 170,203,246 新内藤川・赤川改修関連道路改良事業 4,468,760 斐伊川 水路関連道路整備事業 13,332,150 佐田ク ンセンタ 関連周辺道路整備事業 15,766,000 生活環境道路改良事業 11,207,190 市管理河川浄化対策事業 862,779 生活環境下水路改良事業 3,237,353 斐伊川 水路関連公園整備事業 75,700,000 公園 フ ッシュ整備事業 11,916,520 社会資本整備総合交付金事業 街路 64,693,904 市単街路事業 5,256,920 教 育 費 ふるさ の夢・活力創生事業 46,165,000 幼稚園特別支援教育推進事業 21,600,000 出雲大社国宝本殿・重要文化財施設保存修理事業補助 2,111,000 旧大社駅活用事業 文化財課 770,000 災 害 復 旧 費 現年発生単独災害復旧事業 農地及び農業用施設 1,285,200
現年発生補助災害復旧事業 農地及び農業用施設 8,825,000 合 計 3,036,817,629
款別歳出状況 次の おり ある
第1款 議会費
単位：円 ％
422,146,000 414,644,529 0 0 0 7,501,471 98.2 431,794,000 423,276,786 0 0 0 8,517,214 98.0
増減額 △ 9,648,000 △ 8,632,257 0 0 0 △ 1,015,743
増減率 △ 2.2 △ 2.0 - - - △ 11.9 0.2
Ｈ
年 度 予算現額 支出済額
翌年度繰越額
Ｈ
比 較
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
事故繰越
不 用 額 執行率
支出済額の主 もの 議員人件費313,130千円 前年度322,087千円 議会活動費7,575千円 前年度8,229千円
- 26 -
第２款 総務費
単位：円 ％
6,917,410,000 6,690,041,776 0 79,015,000 0 148,353,224 96.7 7,809,080,400 7,633,526,024 0 10,000,000 0 165,554,376 97.8
増減額 △ 891,670,400 △ 943,484,248 0 69,015,000 0 △ 17,201,152
増減率 △ 11.4 △ 12.4 - 690.2 - △ 10.4 △ 1.1
翌年度繰越額
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 支出済額
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
事故繰越
執行率 不 用 額
支出済額の内訳 ､次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
5,411,837,721 6,228,236,788 △ 816,399,067 △ 13.1
834,086,546 876,231,610 △ 42,145,064 △ 4.8
267,595,805 269,507,051 △ 1,911,246 △ 0.7
87,744,352 195,222,678 △ 107,478,326 △ 55.1
45,304,802 20,458,548 24,846,254 121.4 43,472,550 43,869,349 △ 396,799 △ 0.9
6,690,041,776 7,633,526,024 △ 943,484,248 △ 12.4
Ｈ 年度
比 較
区 分 Ｈ 年度
監査委員費
戸籍住民基本 帳費
統計調査総務費､指定統計調査費
選挙管理委員会費､衆議院議員選挙費 知事・県議会議員一般選
挙費 農業委員会委員選挙費 出雲市土地改良区総代選挙費
海区漁業調整委員会委員選挙費 税務総務費､賦課徴収費
一般管理費 人事管理費､文書費 広報広聴費 財政管理費､会
計管理費 財産管理費､企画費､電算管理費 地域振興費 公
委員会費､総合交通対策費 災害対策費 諸費 空港周辺対策費
摘 要
戸籍住民基本 帳費
徴税費
計 監査委員費 統計調査費 選挙費 総務管理費
第 款 民生費
単位：円 ％
25,477,327,000 24,540,871,932 0 526,532,000 0 409,923,068 96.3 23,881,115,600 23,221,803,958 0 254,922,000 0 404,389,642 97.2
増減額 1,596,211,400 1,319,067,974 0 271,610,000 0 5,533,426
増減率 6.7 5.7 - 106.5 - 1.4 △ 0.9
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
年 度 予算現額 支出済額
翌年度繰越額
事故繰越
不 用 額
Ｈ
Ｈ
比 較
- 27 -
支出済額の内訳 ､次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
12,280,116,823 11,483,584,722 796,532,101 6.9
10,723,531,537 10,201,737,283 521,794,254 5.1 1,537,223,572 1,536,481,953 741,619 0.0 24,540,871,932 23,221,803,958 1,319,067,974 5.7
Ｈ 年度 Ｈ 年度
比 較
生活保護総務費､扶助費
児童福祉総務費､児童措置費 母子福祉費､児童福祉施設費
社会福祉総務費､社会福祉施設費 障がい者福祉費､老人福祉
費 介護保険費 福祉医療費 乳幼児医療費 国民年金費 人
権同和対策費 後期高齢者医療費
摘 要
児童福祉費 社会福祉費
区 分
計 生活保護費
第 款 衛生費
単位：円 ％
5,183,865,650 4,990,579,787 0 4,700,000 0 188,585,863 96.3 5,444,659,000 5,119,918,510 0 9,814,650 0 314,925,840 94.0
増減額 △ 260,793,350 △ 129,338,723 0 △ 5,114,650 0 △ 126,339,977
増減率 △ 4.8 △ 2.5 - △ 52.1 - △ 40.1 2.3
続 費 逓次繰越
予算現額 支出済額
繰 越 明 許 費
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度
事故繰越
不 用 額 執行率
翌年度繰越額
支出済額の内訳 ､次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
1,358,628,295 1,365,093,864 △ 6,465,569 △ 0.5
927,079,376 1,011,854,144 △ 84,774,768 △ 8.4
2,209,913,231 2,261,856,277 △ 51,943,046 △ 2.3
494,958,885 481,114,225 13,844,660 2.9 4,990,579,787 5,119,918,510 △ 129,338,723 △ 2.5 清掃費
比 較
摘 要
Ｈ 年度 Ｈ 年度
病院費 診療所費
清掃総務費 ご 処理及び サイクル費 し 処理費
環境衛生総務費､環境保全費 墓地・斎場費
保健衛生総務費､健康増進費､予防費
計 病院費
区 分
- 28 -
第 款 労働費
単位：円 ％
110,680,000 108,818,013 0 0 0 1,861,987 98.3 116,680,000 113,970,887 0 0 0 2,709,113 97.7
増減額 △ 6,000,000 △ 5,152,874 0 0 0 △ 847,126
増減率 △ 5.1 △ 4.5 - - - △ 31.3 0.6
翌年度繰越額
続 費 逓次繰越
年 度 予算現額 支出済額
Ｈ
Ｈ
比 較
繰 越 明 許 費
不 用 額 執行率
事故繰越
支出済額108,818千円 す 労働諸費 あり その主 もの 勤労者福祉対策融資資金貸付80,000千円 前年度
80,000千円 勤労青少年ホ 管理運営費10,745千円 前年度10,477千円 勤労青少年ホ 整備事業4,995千円 前年度9,895千円 働く婦人の家管理運営費6,525千円 前年度6,516千円 総合雇用情報センタ 管理運営事業
5,982千円 前年度6,004千円 ある
第６款 農林水産業費
単位：円 ％
4,761,179,000 4,546,333,993 0 17,837,000 0 197,008,007 95.5 4,380,069,000 4,119,549,570 0 72,000,000 0 188,519,430 94.1
増減額 381,110,000 426,784,423 0 △ 54,163,000 0 8,488,577
増減率 8.7 10.4 - △ 75.2 - 4.5 1.4
年 度
比 較
Ｈ
翌年度繰越額
予算現額 支出済額
Ｈ
執行率 続 費
逓次繰越
繰 越 明 許 費
事故繰越
不 用 額
支出済額の内訳 次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
3,908,856,729 3,472,494,916 436,361,813 12.6 520,749,620 518,600,762 2,148,858 0.4 116,727,644 128,453,892 △ 11,726,248 △ 9.1
4,546,333,993 4,119,549,570 426,784,423 10.4
Ｈ 年度
計 水産業費
比 較
区 分
林業費 農業費
水産業総務費 水産業振興費 漁港費
林業総務費 林業振興費､造林事業費
Ｈ 年度
農業委員会費 農業総務費 農業振興費 畜産業費､農地費
- 29 -
第７款 商工費
単位：円 ％
3,060,661,883 1,674,532,184 0 1,341,500,000 0 44,629,699 54.7 1,451,323,000 1,371,337,509 0 19,658,883 0 60,326,608 94.5
増減額 1,609,338,883 303,194,675 0 1,321,841,117 0 △ 15,696,909
増減率 110.9 22.1 - 6,723.9 - △ 26.0 △ 39.8
年 度 予算現額 支出済額
翌年度繰越額
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
不 用 額 執行率
事故繰越
Ｈ
Ｈ
比 較
支出済額の内訳 商工総務費334,671千円 前年度364,007千円 商工業振興費532,632千円 前年度593,388
千円 観光費807,229千円 前年度413,942千円 ある
第 款 土木費
単位：円 ％
7,236,317,823 6,622,610,133 0 455,474,822 0 158,232,868 91.5 8,571,955,070 7,323,951,075 0 1,042,356,823 0 205,647,172 85.4
増減額 △ 1,335,637,247 △ 701,340,942 0 △ 586,882,001 0 △ 47,414,304
増減率 △ 15.6 △ 9.6 - △ 56.3 - △ 23.1 6.1
年 度 予算現額 支出済額
Ｈ
Ｈ
比 較
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
事故繰越
執行率 翌年度繰越額
不 用 額
支出済額の内訳 次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
662,994,906 669,029,631 △ 6,034,725 △ 0.9
2,009,354,041 2,377,360,863 △ 368,006,822 △ 15.5
304,375,782 318,438,057 △ 14,062,275 △ 4.4
763,627 737,897 25,730 3.5 3,015,961,135 3,370,008,181 △ 354,047,046 △ 10.5
629,160,642 588,376,446 40,784,196 6.9 6,622,610,133 7,323,951,075 △ 701,340,942 △ 9.6
Ｈ 年度
河川総務費 河川改良費
住宅費 都市計画費
Ｈ 年度
比 較
摘 要
道路橋りょう費
土木総務費
道路橋りょう総務費､道路維持費 交通安全施設整備費､道路新
設改良費 橋りょう維持費 橋りょう新設改良費
港湾管理費 港湾費
河川費
都市計画総務費 街路事業費 公園費 下水道費
住宅総務費 住宅建設費
計 土木管理費
- 30 -
第９款 消防費
単位：円 ％
2,518,547,000 2,290,968,078 200,670,900 0 0 26,908,022 91.0 2,343,682,331 2,239,461,190 0 22,000,000 0 82,221,141 95.6
増減額 174,864,669 51,506,888 200,670,900 △ 22,000,000 0 △ 55,313,119
増減率 7.5 2.3 皆増 皆減 - △ 67.3 △ 4.6
事故繰越 翌年度繰越額
Ｈ
Ｈ
比 較
年 度 予算現額 支出済額
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
不 用 額 執行率
支出済額の内訳 常備消防費1,574,814千円 前年度1,576,793千円 非常備消防費224,077千円 前年度195,761
千円 消防施設費440,110千円 前年度386,008千円 防災費39,367千円 前年度32,285千円 防災施設費12,600
千円 前年度48,614千円 ある
第 款 教育費
単位：円 ％
8,835,220,135 8,092,647,545 330,331,707 70,646,000 0 341,594,883 91.6 8,923,774,000 7,962,688,210 0 696,258,135 0 264,827,655 89.2
増減額 △ 88,553,865 129,959,335 330,331,707 △ 625,612,135 0 76,767,228
増減率 △ 1.0 1.6 皆増 △ 89.9 - 29.0 2.4
年 度 予算現額
翌年度繰越額
支出済額 執行率
事故繰越
Ｈ
Ｈ
比 較
続 費 逓次繰越
不 用 額 繰 越
明 許 費
支出済額の内訳 次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
1,023,517,407 962,838,639 60,678,768 6.3 1,590,243,396 1,523,263,109 66,980,287 4.4 1,003,162,061 583,735,806 419,426,255 71.9 874,648,025 865,675,254 8,972,771 1.0 2,264,243,933 2,650,775,621 △ 386,531,688 △ 14.6
1,336,832,723 1,376,399,781 △ 39,567,058 △ 2.9
8,092,647,545 7,962,688,210 129,959,335 1.6
Ｈ 年度 Ｈ 年度
比 較
摘 要
学校管理費 教育振興費 学校建設費
教育委員会費 事務局費 教育指 費 人権同和教育費 科学
教育振興費
保健体育総務費 体育施設費 出雲健康公園費 宍道湖公園
費 田スポ ツ公園費 田Ｂ 海洋センタ 費 学校給
食費
社会教育総務費 青少年指 育成費 コ ュニティセンタ
費 図書館費 文化振興費 文化施設費 文化財調査費 文化
財保護費
幼稚園費 幼稚園建設費
学校管理費 教育振興費 学校建設費
中学校費 小学校費 教育総務費
区 分
- 31 -
第 款 災害復旧費
単位：円 ％
145,565,050 109,865,497 0 10,110,200 0 25,589,353 75.5 264,459,145 197,992,907 0 57,165,050 0 9,301,188 74.9
増減額 △ 118,894,095 △ 88,127,410 0 △ 47,054,850 0 16,288,165
増減率 △ 45.0 △ 44.5 - △ 82.3 - 175.1 0.6
Ｈ
年 度 予算現額 支出済額
翌年度繰越額
不 用 額 事故繰越
Ｈ
比 較
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
執行率
支出済額の内訳 次の おり ある
単位：円 ％
増 減 額 増減率
43,321,739 107,289,736 △ 63,967,997 △ 59.6
66,543,758 90,703,171 △ 24,159,413 △ 26.6
109,865,497 197,992,907 △ 88,127,410 △ 44.5
摘 要
Ｈ 年度 Ｈ 年度
比 較
公共土木施設災害復旧費
農業災害復旧費 林業災害復旧費
農林水産施設災害復旧費
区 分
計 公共土木施設災害復旧費
第 ２款 公債費
単位：円 ％
15,270,104,000 15,188,320,619 0 0 0 81,783,381 99.5 15,273,121,000 15,221,337,647 0 0 0 51,783,353 99.7
増減額 △ 3,017,000 △ 33,017,028 0 0 0 30,000,028
増減率 0.0 △ 0.2 - - - 57.9 △ 0.2
執行率 繰 越
明 許 費
不 用 額 事故繰越
年 度 予算現額 支出済額
翌年度繰越額
続 費 逓次繰越
Ｈ
比 較
Ｈ
ア 支出済額15,188,321千円の内訳 市債償還元金12,818,047千円 前年度12,893,227千円 繰 償還元 金745,780千円 前年度499,960千円 市債償還金利子1,620,974千円 前年度1,824,405千円 一時借
入金等利子3,514千円 前年度3,747千円 ある
イ 元利償還金等を年度別に比較する 次表の おり ある
単位：円
増 減 額 増減率
元金 13,563,827,719 13,393,186,053 170,641,666 1.3 利子 1,620,973,923 1,824,404,996 △ 203,431,073 △ 11.2
3,513,577 3,746,598 △ 233,021 △ 6.2
15,188,315,219 15,221,337,647 △ 33,022,428 △ 0.2
Ｈ 年度 Ｈ 年度
比 較
元利償還金
計 一時借入金等利子
- 32 -
ウ 一時借入金等利子 す 基金繰替運用利子3,514千円 前年度3,747千円 ある
第 3款 諸支出金
単位：円 ％
630,000,000 630,000,000 0 0 0 0 100.0
630,000,000 630,000,000 0 0 0 0 100.0
増減額 0 0 0 0 0 0
増減率 0.0 0.0 - - - - 0.0
予算現額 不 用 額
Ｈ
比 較
続 費 逓次繰越
繰 越 明 許 費
事故繰越 翌年度繰越額
年 度 支出済額
Ｈ
執行率
支出済額630,000千円 全 土地開発公社 の貸付金 ある
第 4款 予備費
単位：円 ％
50,000,000 0 11,500,000 38,500,000 38,500,000 30,000,000 0 2,200,000 27,800,000 27,800,000
増減額 20,000,000 0 9,300,000 10,700,000 10,700,000
増減率 66.7 - 422.7 38.5 38.5
Ｈ
比較
年 度 当初予算額 補正予算額 予算現額 不 用 額
Ｈ
充 用 額
予備費 の充用の内訳 以下の おり ある
単位：円
事 業 内 容 金 額 事 業 名 款・項・目・節 斐 川 学 校 給 食 セ ン タ
給 食 再 開 に 係 る 施 設 設 備 修 繕 及 び 備 品 等 更 新 経費
11,500,000 斐川学校給食センタ 管理費 教育費 保健体育費 学校給食費
